Page 195 - Informe de Gestión, Cuentas Anuales y Memoria de Sostenibilidad FGV 2015

Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana 2015

La distribución de personal por los distintos Centros de Trabajo está detallado en el
nota 2.7 del informe de gestión.

Administración VALENCIA ALICANTE TOTAL
Operaciones
Atención al cliente 236 51 287
Talleres 430 156 586
Mantenimientos 300 89 389
137 10 147
T O T A L E S.... 89 19 108

1192 325 1517

7. Información Sobre la Comisión de Auditoria y Control.

La obligación de crear una Comisión de Auditoría y control que se contempla en
el artículo 180 punto 3 de la Ley 33/2003 de 3 de noviembre, del Patrimonio de
las Administraciones Públicas no es aplicable a las Entidades de Derecho Púbico
de las Comunidades Autónomas.

El Decreto Ley 1/2011, de 30 de septiembre, del Consell, de Medidas Urgentes
de Régimen Económico Financiero del Sector Público Empresarial y Fundacional,
en su preámbulo dice que es necesario adoptar cuantas medidas puedan
contribuir, directa o indirectamente, al control del gasto público y a configurar un
sector público eficaz y eficiente. La finalidad del decreto es sentar las bases para
la mejora de la gestión del sector público instrumental en materia de régimen
económico-presupuestario, de control interno, de contratación, de
endeudamiento y de recursos humanos.

En el Capitulo III, Régimen de control, en su artículo 9, Auditoria Interna, dice
que, bien a iniciativa del ente, o bien cuando su tipo de actividad, volumen de
operaciones o cualquier otro motivo justificado así lo aconsejen, y las personas
titulares de las consellerias competentes en materia de economía y hacienda así
lo acuerden de forma conjunta, el ente contará con un auditor, que tendrá por
objeto:

a) La medida y evaluación de la eficacia de los controles internos.
b) Verificará el buen funcionamiento de los sistemas y de los procedimientos
de ejecución del presupuesto.
c) Verificará el adecuado equilibrio y correspondencia entre gastos e
ingresos.
d) Emitirá informes y propuestas de mejora para:

d.1. Asegurar la exactitud y veracidad de los datos contables y
extracontables, utilizados para la toma de decisiones.
d.2. Mejorar los métodos y procedimientos de control interno que
redunden en una mayor eficacia y eficiencia de la explotación.
d.3. Asegurar el cumplimiento de las políticas, planes, procedimientos y
normativa que afecten al ente.

Corresponde también al auditor interno, realizar el seguimiento de la aplicación
de las medidas correctoras de las incidencias detectadas en los trabajos de
auditoría externa y del grado de cumplimiento de las instrucciones de obligado
cumplimiento emanadas del órgano, departamento o entidad competente. El
auditor interno, informará al órgano de gobierno, pudiendo asistir a sus
reuniones con voz pero sin voto.

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