Page 172 - Informe de Gestió, Comptes Anuals i Memòria de Sostenibilitat FGV 2015
P. 172
Informe de Gestió de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana 2015
3. Evolució dels recursos de capital.
3.1. Evolució de la liquiditat de l’entitat.
Tal com s’estableix en la nota V.1.4 de la memòria dels comptes anuals de l’exercici
acabat el 31 de desembre de 2015 les fonts d’ingressos que generen la liquiditat en
seu de l’entitat són:
a. Les aportacions i subvencions que la Generalitat Valenciana establisca en els seus
pressupostos generals.
b. Les subvencions o aportacions voluntàries d’entitats i institucions tant públiques
com privades.
c. Les rendes i productes que generen els seus béns i valors.
d. Els ingressos procedents de l’explotació dels seus serveis.
e. Qualssevol altres recursos que se li puguen atribuir.
Addicionalment l’entitat obté recursos addicionals derivats de l’endeutament amb
entitats de crèdit nacionals i internacionals, tal com reflecteix la nota V.9.2 de la
memòria dels comptes anuals de l’exercici acabat el 31 de desembre de 2014.
Els ingressos procedents de l’explotació dels seus serveis estan sotmesos a regulació
de la Conselleria d'Habitatge, Obra Pública i Vertebració del Territori, en virtut de la
Llei 16/1987, de 30 de juliol, d’Ordenació dels Transports Terrestres, i el Reial
Decret 1211/1990, de 30 de setembre, pel qual s’aprova el reglament de
l'esmentada llei.
Els ingressos derivats de les aportacions i subvencions que la Generalitat Valenciana
transfereix a l’entitat estan regulats en el text refós de la Llei d’Hisenda Pública de la
Generalitat Valenciana.
Els nivells d’endeutament estan determinats per les lleis de pressupostos de la
Generalitat Valenciana per a cada exercici. Així mateix la supervisió de l'esmentat
endeutament correspon a l’Institut Valencià de Finances.
2015 2014
Fluxos d’efectiu 1.490,78 1.498,30
1.801,69 1.490,78
al començament de
l’exercici
al final de l’exercici
Amb caràcter general l’entitat manté la seua tresoreria i actius líquids equivalents en
entitats financeres d’elevat nivell creditici. Addicionalment, cal indicar que no hi ha
una concentració significativa del risc de crèdit amb tercers.
A fi d’assegurar la liquiditat i poder atendre tots els compromisos de pagament que
es deriven de la seua activitat, l’entitat disposa de la tresoreria que mostra el seu
balanç, així com de les línies creditícies i de finançament que es detallen en la nota
V.9.2 de la memòria
3.2. Evolució dels recursos de capital de l'entitat.
Tal com es menciona en la nota de fets posteriors de la memòria per a l’exercici
acabat el 31 de desembre de 2015, amb efecte d’1 de gener de 2016 s’incorporaran,
com a immobilitzat material adscrit, les infraestructures i superestructures
ferroviàries que fins a l'esmentada data, havien sigut gestionades per EIGE. Al dia
de hui es desconeix l’efecte econòmic i financer que tindrà aquesta adscripció, però
en tot cas serà significativa.
1
